Pourquoi vaut-il mieux prévoir les imprévus?
Savoir faire face à toutes les éventualités est une qualité essentielle en affaires. Plusieurs propriétaires d’entreprise se font une fierté de s’impliquer dans la gestion quotidienne sans réaliser les risques que cela représente. Si un imprévu survenait, que ce soit une maladie, un accident ou le décès d’une ou d’un partenaire, les activités de l’entreprise s’en trouveraient perturbées, ce qui déprécierait sa valeur. Sans une bonne planification, votre retraite pourrait avoir le même effet. Qui prendrait votre place si vous deviez quitter vos fonctions, par nécessité ou par choix? La structure de votre entreprise devrait-elle être modifiée?
Commencez par évaluer votre convention d’actionnaires et vos contrats de travail pour vous assurer qu’ils reflètent bien votre situation actuelle. En anticipant les problèmes qui pourraient survenir, vous pourrez mieux y faire face en cas de crise. Une planification à long terme permettra aussi d’assurer une transition stable lorsque vous voudrez prendre votre retraite.
Autre élément important : votre assurance. Elle permet de protéger votre famille et votre entreprise en cas de difficultés financières. Consultez régulièrement votre police d’assurance pour vous assurer que la couverture et les bénéficiaires vous conviennent toujours.
Combien vous faudra-t-il pour vivre à la retraite?
Plusieurs facteurs peuvent influencer la somme nécessaire pour avoir une retraite confortable et ils varient d’une personne à l’autre. Il vaut toujours mieux consulter une ou un spécialiste pour déterminer l’argent dont vous aurez besoin pour vos vieux jours. Ceci dit, pour faciliter cette planification, vous pouvez commencer à y réfléchir dès maintenant :
- Depuis quand avez-vous commencé à épargner? Plus tôt vous avez commencé, plus votre capital sera élevé.
- À quel âge prévoyez-vous de prendre votre retraite? Si vous envisagez de quitter votre entreprise à 60 ans plutôt qu’à 65 ans ou plus, assurez-vous que vos revenus de retraite seront suffisants pour subvenir à vos besoins et à ceux de vos proches.
- Quels sont vos plans pour la retraite? Songez-vous à déménager dans plus petit? Aimeriez-vous voyager à travers le monde? Avez-vous des considérations concernant votre santé? La nature et l’envergure de vos projets influenceront le montant que vous devrez épargner en vue de votre retraite.
- Quelle sera la source de vos revenus? Avez-vous une pension de retraite? Quels sont les actifs dont vous disposez? À combien estimez-vous le rendement de vos investissements?
- Espérez-vous transmettre un héritage? Si vous souhaitez léguer un héritage à vos proches ou faire un don important à un organisme, vous devez également le planifier.
Quels seront vos revenus de retraite?
Pour avoir l’esprit tranquille, assurez-vous que vous pourrez vivre confortablement après la vente ou le transfert de votre entreprise. Souvent, les propriétaires d’entreprise se concentrent sur la gestion de celle-ci et oublient la planification de leur retraite. Espérer que la vente de votre entreprise suffise n’est pas une bonne stratégie. Sa valeur peut fluctuer en fonction de nombreux facteurs dont la conjoncture du marché et l’évolution de votre secteur d’activité.
Au Canada, vous avez droit au Régime de pensions du Canada (et au Régime de rentes du Québec si vous habitez cette province) et à la Sécurité de la vieillesse. Il existe d’autres moyens pour vous assurer une retraite confortable tout en continuant d’exploiter votre entreprise, par exemple, en investissant dans des biens immobiliers, des actions et des obligations. Une autre option est le régime de retraite individuel (RRI), un compte auquel votre entreprise peut cotiser et qui permet de bénéficier d’une déduction fiscale et d’une imposition différée. Selon votre âge et l’échéancier prévu pour la vente de votre entreprise, un RRI, combiné à d’autres véhicules d’épargne et de placement, peut constituer une stratégie de retraite diversifiée et fiscalement avantageuse pour diminuer les risques financiers.
Quelles sont les stratégies de planification financière et fiscale les plus efficaces?
En vendant la totalité ou une part de votre entreprise (ce qu’on appelle communément un « événement de liquidité »), vous pourriez obtenir une importante somme d’argent, ce qui entraînerait également des conséquences fiscales significatives. Voilà pourquoi il est essentiel de préparer ce genre de transaction. La planification fiscale 3D est une approche efficace. Elle consiste à :
- Déduire : maximisez les déductions fiscales personnelles admissibles.
- Différer : investissez dans des produits qui permettent de reporter l’impôt comme le REER ou le RRI.
- Diviser : considérez les possibilités de fractionner votre revenu avec les membres de votre famille qui s’impliquent dans votre entreprise.
Bon à savoir : le fractionnement du revenu est une stratégie fiscale qui pourrait également être profitable en vue de votre retraite. Lisez notre article sur le fractionnement du revenu de pension.
Si vous prévoyez de vendre votre entreprise, une planification fiscale à long terme est aussi essentielle. Des stratégies comme l’exonération cumulative des gains en capital, le gel successoral et la réduction des actifs non performants sont avantageuses, mais prennent des années à être implantées. Vous aurez plus de flexibilité et de meilleurs résultats si vous les adoptez tôt. Rappelez-vous que les lois et les réglementations fiscales évoluent et qu’il est important de revoir votre plan tous les deux ou trois ans pour y apporter les mises à jour nécessaires.
Et ensuite?
Bien que la vente d’une entreprise puisse représenter l’accomplissement d’un rêve, il s’agit aussi d’une étape insécurisante. Plusieurs propriétaires repoussent cette planification, et hésitent même à passer le flambeau, par crainte de perdre leur raison d’être ou leur identité, ce qui engendre un stress inutile au moment de leur retraite. C’est pourquoi il est aussi important de réfléchir à cette étape de vie que de la planifier financièrement. Posez-vous les questions suivantes :
- Comment souhaitez-vous passer votre temps à la retraite?
- Quels sont les passions ou les loisirs que vous aimeriez poursuivre?
- Envisagez-vous de nouvelles perspectives professionnelles?
La vente de votre entreprise pourrait vous permettre de vous consacrer à une activité enrichissante. D’anciennes et anciens propriétaires d’entreprise se tournent vers l’enseignement, donnent des conférences ou investissent dans du capital de risque, alors que d’autres jouent un rôle dans leur communauté ou au sein du gouvernement. Prenez le temps de discuter de vos projets avec vos proches et des spécialistes. Grâce à leurs conseils, votre transition vers la retraite devrait être enrichissante et se faire en douceur.
Quels que soient vos besoins, une conseillère ou un conseiller financier peut vous aider à planifier votre retraite après la vente de votre entreprise. Pour déterminer ce qui convient le mieux pour votre entreprise, communiquez avec nos spécialistes.